卖出违约债券恢复赎回业务 中邮睿利增强债净值跌7成

近日，中邮基金旗下一只债券型基金引发广泛关注，起因是该基金在连续4个多月暂停赎回业务并暂停估值后，于日前恢复日常赎回和估值，但累计净值跌逾七成。

12月21日，中邮睿利增强债券(002475)公告称恢复日常赎回业务及估值业务，同时也公布了截至12月20日的累计净值，截至12月20日，该基金累计净值为0.2790元。此时距离该基金上一次公布净值已过去4个多月，截至8月5日，该基金累计净值为0.9300元。

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根据公告显示，中邮睿利增强债券恢复日常赎回业务及估值业务的原因为该基金前期持有的资产重组主体发行的债券已交易卖出，产品估值方面较大不确定性已消除。

图片来源：基金公告

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此前，中邮睿利增强债券曾于8月6日公告称，该基金持有债券发行主体正常进行资产重组，存在较大不确定性，为保护持有人权益，暂停赎回及估值。

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至于导致中邮睿利增强债券存在较大不确定性的具体债券，上述公告并未提及。不过，记者查询基金季报发现，该债券为17洛娃科技CP001(041762045)。中邮睿利增强债券在三季报中指出，该基金持仓债券17洛娃科技CP001(041762045)存在较大不确定性，为保护基金持有人利益，该基金管理人于2022年8月5日起对该基金财产进行暂停估值处理。

图片来源：中邮睿利增强债券2022年第3季度报告

截至今年三季度末，中邮睿利增强债券的前五大持仓债券中，17洛娃科技CP001排在第一名，持有数量为10万张，公允价值为183万元，占基金资产净值比例为50.95%。

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17洛娃科技CP001由《洛娃科技实业集团有限公司(简称“洛娃集团”)发行，公司成立于1995年，是一家以从事科技推广和应用服务业为主的企业，企业注册资本22200万人民币。

中邮睿利增强债券成立于2017年8月17日，2018一季度末，17洛娃科技CP001首次现身该基金前五大持仓债券，当时持仓市值1005.70万元，占净值比例7.11%。截至2018年末，17洛娃科技CP001占净值比例首次超过50%。

2018年底，洛娃集团爆发债务危机，旗下多只债券出现违约，且被曝出账面大额资金离奇消失、资产被低调抵押等问题。2018年12月6日，洛娃集团发布公告称，债券“17洛娃科技CP001”应于2018年12月6日前兑付，截至兑付日营业终了，发行人未能按期足额偿付该债券本息，已构成实质违约。

2022年8月15日，洛娃集团公告称，8月12日，北京市朝阳区人民法院发布公告，因公司《重整计划草案》未获得债权人会议通过，法院裁定终止洛娃集团公司重整程序并宣告洛娃集团公司破产。

值得关注的是，中邮睿利增强债券成立之初规模为2.18亿元，而截至2018年末，该基金规模降至0.08亿元。且自2019年至今均未有资金申购。

据中邮睿利增强债券2022年第3季度报告显示，截至今年三季度末，中邮创业基金管理股份有限公司持有该基金7,202,335.20份，占基金总份额比例99.56%。

图片来源：中邮睿利增强债券2022年第3季度报告

关键词： 赎回业务 净值比例 基金累计净值